حالة عملية: “لعبة التوقيت” (Kiting)
1 إجابة
لعبة “الكايبينج” (Kiting) تتم بتحويل مبلغ من بنك (أ) إلى بنك (ب) وتسجيل الإيداع في (ب) قبل خصمه في (أ) في نهاية العام. المراجع يكتشف ذلك عبر فحص “كشوف حسابات البنوك لنفس اليوم”. إذا وجد إيداعات كبيرة في آخر يوم من السنة دون مقابلها خصم في بنك آخر، فهذا تلاعب. الحل هو مراجعة “كشف حساب البنك للفترة اللاحقة” (Cut-off Bank Statement) للتأكد من أن جميع التحويلات تمت في تواريخها الصحيحة.